米易县人民政府关于2017年1-8月财政收支预算执行情况的报告

2017年10月25日在米易县第十八届人民代表大会常务委员会第七次会议上

县人民政府

主任，各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告米易县2017年1-8月财政收支预算执行情况，请予审议。

一、1-8月财政预算执行情况

今年1-8月，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，紧紧围绕县第十八届二次人代会确定的经济发展目标，努力克服复杂的经济环境和政策性减收等因素带来的不利影响，主动作为，强化收入征管，优化支出结构，稳步推进财税改革，县域经济持续稳定增长，财政运行总体平稳，预算执行情况较好。

（一）预算执行情况

1-8月，全县地方财政收入完成74,911万元，占年初预算的78.27%，同比增收8,145万元，增长12.20%。其中：一般公共预算收入完成63,952万元，占年初预算的 70.50%，同比增收674万元，增长1.07%；政府性基金预算收入完成10,959万元，占年初预算的219.18%，同比增收7,471万元，增长214.19%。一般公共预算收入总量及进度在全市区县中位居第一。

1-8月，全县地方财政支出129,084万元，同比增支25,581万元，增长24.72%。其中，一般公共预算支出122,667万元，同比增支22,793万元，增长22.82%；政府性基金预算支出6,417万元，同比增支2,788万元，增长76.83%。

1-8月，全县社会保险基金预算收入（新型农村合作医疗）完成9,239万元，占年初预算的87%，同比增收1,259万元，增长15.78%；社会保险基金支出6,124万元，占年初预算的60.08%，同比增支1,125万元，增长22.50%。

（二）预算执行特点

一是一般公共预算收入稳中有增。1-8月，财税部门主动作为，抓住经济回暖契机，紧盯重点行业和企业，强化风险管控，加大欠税清缴力度，采取政策辅导、纳税评估、纳税约谈、稽查核查、关联交易调查等措施，实时监控税源，以票控税，牢牢掌握组织收入主动权，共组织一般公共预算收入63,952万元，同比增收674万元，增长1.07%，一般公共预算收入增速由2季度的0.68%提高到8月份的1.07%，呈持续稳定增长良好趋势。

二是收入质量明显改善。1-8月，县本级税收收入完成50，564万元。税收收入占一般公共预算收入的比重由6月的71.20%、7月的75.16%提高到8月的79.07%，税收占比逐步提高，收入结构持续优化，收入质量明显改善。8月，米易县在省财政厅对全省75个扩权试点县收入质量考核中位居第6名。

三是基金收入大幅增长。1-8月，受企业补缴土地出让金入库拉动，政府性基金预算收入完成10,959万元；但因全县可出让土地少（1-8月仅出让土地1宗，出让价款518万元），政府性基金收入仍需持续加强。

四是争取上级支持成效明显。今年以来，全县各部门结合上级政策支持导向，充分发挥部门优势，积极争取上级支持。1-8月，累计争取上级补助资金50,419万元，有效弥补了县级资金缺口，缓解了财政支出压力；争取到位债券资金75,080万元（其中新增地方政府债券转贷资金9,280万元，地方政府债券置换存量债务资金65,800万元），有效减少了债务利息支出，降低债务成本，减轻偿债压力，确保债务有序链接。

五是民生支出保障有力。充分发挥财政职能作用，优化支出结构，从严控制一般性支出，按照“两保一转”（保运转、保民生、转变支持产业发展方式）的原则，积极筹措资金，加快资金拨付，努力提高财政资金的使用效益。1-8月，一般公共预算支出122,667万元，其中，用于教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、城乡社区等民生支出74,058万元，占一般公共预算支出的69.77%，同比增长15.56%。积极筹集安排22个扶贫专项资金12,276万元，重点支持贫困村贫困户产业发展、人居环境改善、基础设施升级，确保2017年贫困村全部“摘帽”，贫困人口全部脱贫目标的实现；投入资金3,235万元，建立四项扶贫基金，给予贫困户脱贫后续扶持。

二、存在的问题和困难

（一）可持续财源培植困难。一是可持续财源的培植仍然较困难。今年新开工、新投产工业项目少，一美磷酸铁扩能、正源科技偏钛酸二期等重点项目因资金等问题推进缓慢，工业经济发展后劲不足，缺乏新的财源增长点。二是财政持续增收困难。1-8月，一次性税收8,943万元，占税收总额的17.68%，占比较高，增收不可持续。

（二）经济形势尚不明朗。我县工业税收占比高达70%以上，工业产品价格波动将直接影响全县财税收入。7-8月，全县工业企业主导产品平均销售价格同比虽呈快速增长（铁精矿25.6%，钛精矿46.9%，球团9.2%，钛白粉37.9%），但与今年1-6月的平均价格相比却大幅回落（铁精矿回落30.8个百分点，钛精矿回落140.1个百分点，球团回落6.9个百分点，钛白粉回落34.9个百分点）。若全县工业企业主导产品销售价格继续下降，将导致税收下降，对全年财税收入任务的完成带来不利影响。

（三）财政收支矛盾依然突出。受复杂的经济环境、政策性减税降费等因素影响，财政收入呈持续低增长态势，而检察官、法官工资制度改革、脱贫攻坚、政府投资项目、债务还本付息等刚性支出增长较快，收入增长难以满足支出需求，财政收支矛盾依然突出，平衡难度大。

三、下一步工作的主要措施

（一）积极培植财源，夯实收入基础。一是按照“一园多区、产业聚集、主业突出”发展定位，不断优化“一园四区”总体构架，全力推进园区基础设施建设，为园区企业发展提供坚强保障；借力攀西战略资源创新开发试验区创建契机，依托国家和省市招商平台，加大招商引资力度，大力引进优质企业，培植新兴财源。二是全面落实各项税收优惠政策，切实降低企业成本，促进企业健康发展，稳固现有财源；全力帮助中禾公司、立宇矿业复产，加快一美科技磷酸铁技改扩能项目、安宁铁钛技改等项目建设步伐，尽快形成新的财源增长点，力争将我县的优势资源转化为经济优势和财源优势。三是围绕“工业强县”战略，落实好“一企一策”，抓好银政企合作，帮助企业解决融资、用地等方面困难和问题，促进企业健康发展。四是创新财政资金投入方式，及时拨付企业研发、技改等补助资金，支持企业转型升级，壮大县域经济基础，增强税收增长后劲。

 （二）强化收入管理，确保完成收入任务。一是加大税收征管力度，加强收入分析，紧盯全年收入任务，合理预测各种有利和不利因素带来的影响，增强财税收入征管的预见性和针对性，确保完成全年一般公共预算收入任务90,710万元。二是强化收入征管，增强对重点税种、行业和企业的纳税评估和监控，加大税收稽查和协税护税力度，及时掌握税源动态，堵塞征管漏洞，做到应收尽收。三是强化非税收入管理，严格执行非税征管条例，严把非税收入缓减免政策关口，强化非税收入征管，确保收入均衡入库。

（三）优化支出结构，提高资金使用效益。严格遵循财政保障序列，优化支出结构，科学合理安排预算支出，提高资金使用效益。一是加强预算管理，严格预算执行，积极筹措资金，合理调度，合理安排财政支出进度，提高预算支出执行率。二是贯彻落实各项惠民政策，不断完善民生事业经费保障机制，巩固和加大教育事业发展、医疗卫生、社会保障等民生项目投入。三是全面清理财政存量资金，加大盘活力度，重点保障重大项目支出需求。四是树立过“紧日子”思想，压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，努力降低行政运行成本，集中有限财力用于民生保障和脱贫攻坚等重点支出。

（四）积极向上争取，化解财政支出压力。一是根据上级政策支持导向，加强项目包装、储备、申报工作，积极向上级争取项目资金和财力补助，有效缓解财政收支矛盾。二是加强与省财政厅汇报、沟通，最大限度争取债券资金，降低债务成本，缓解财政支出压力，降低债务风险。

（五）深化改革创新，提高财政管理水平。积极推进各项财政改革，完善综合预算管理，重点开展好财政绩效评价，预决算公开、权责发生制政府综合财务报告编制等一系列工作，进一步提升财政管理水平，

主任，各位副主任，各位委员，完成今年财政目标任务艰巨，我们将在县委的坚强领导下，认真落实本次人大常委会会议意见，坚定信心、主动作为、强化落实，努力克服财政改革与发展中遇到的困难和矛盾，全力确保完成今年各项目标任务。