米易县审计局关于对米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造二期工程竣工决算审计结果公告

　　根据《中华人民共和国审计法》的规定和审计项目计划，米易县审计局成立审计组自2020年9月16日至2020年12月31日，对米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造二期工程竣工决算进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。米易县住房和城乡建设局及有关单位对其提供的项目建设资料、财务会计资料及其他相关资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。我们的责任是依法独立实施审计。现审计工作基本结束，根据《中华人民共和国审计法》第四十一条的规定，现将审计情况报告如下。

　　一、项目基本情况

　　（一）项目立项审批情况。

　　米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造二期工程项目业主为米易县住房和城乡建设局（原米易县住房和城乡规划建设局，以下简称“县住建局”），依据《米易县发展和改革局关于对米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造二期工程建设项目立项的批复》（米发改〔2015〕58号）批准立项和项目招标方案核准，后经《米易县发展和改革局关于米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造二期工程调整立项内容的批复》（米发改〔2016〕161号）对建设地点及建设规模进行调整。批复项目建设规模及主要内容为新建1#、3#楼，配套基础设施建设，项目概算总投资4000万元，建设资金来源为县财政拨款，建设工期为2015年6月—2017年12月。立项批复招标核准勘察设计在一期已完成，核准施工、监理招标为全部招标、委托招标、公开招标。调整立项内容的批复指出建设地点由攀莲镇铁建路调整为火车站站前广场，建筑面积由13100㎡调整为8375㎡。

　　（二）控制价编审情况。

　　该项目招标代理机构编制本工程预算价为22016627元，米易县政府投资评审中心委托四川省迅达工程咨询监理有限公司进行工程预算价财政评审，2017年2月24日出具《米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造二期工程预算价评审报告》，经投资评审中心及分管县领导审核后于2017年2月28日出具《招标（比选）工程项目预算控制价审定备案表》，确定该项目招标控制价为22214901元（含80万元专业工程暂估价）。

　　（三）建设程序审批情况。

　　县住建局于2014年11月20日取得《固定资产投资项目节能登记表》（米发改节能登记〔2014〕11号），2014年11月28日取得《攀枝花市环境保护局关于米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造安置点环境影响报告表的批复》（攀环建〔2014〕76号），2014年12月5日取得攀莲镇铁建路宗地编号001025126的《国有土地使用证》，2014年12月15日取得《米易县发展和改革局关于米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造建设工程项目可行性研究报告的批复》（米发改〔2014〕226号）。2015年5月8日取得《米易县发展和改革局关于对米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造二期工程建设项目立项的批复》（米发改〔2015〕58号），后于2016年12月1日按照《米易县发展和改革局关于米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造二期工程调整立项内容的批复》（米发改〔2016〕161号）对建设地点及建设规模进行调整。2016年12月5日取得建筑设计方案批复文件，2017年5月12日取得《建设工程规划许可证》（编号：米住建地字第2017-12号），2017年5月24日取得施工安全监督手续，2017年6月9日取得《建筑工程施工许可证》（编号：510421201706090101）。于2017年9月6日取得《选址意见书》（编号：米住建选字第2017-01号），2017年10月18日取得规划用地建房指标及用地范围红线图批示文件，2017年10月20日取得《建设用地规划许可证》（编号：米住建地字第2017-17号），2017年11月1日取得米易县人民政府建设用地管理办公室出具《关于同意划拨国有土地给米易县住房和城乡规划建设局的批复》（米府建〔2017〕37号），2018年11月22日取得《房屋建筑工程和市政基础设施工程竣工验收备案书》（备案编号：米备[2018]-016）。

　　（四）项目勘察、设计、施工、监理等单位确定情况。

　　县住建局于2015年5月19日经合格法比选确定四川福钦建工集团有限公司为该项目招标代理机构，招标代理服务费按《招标代理服务收费标准》下浮20%计取。2016年11月21日以邀请比选并经综合评分法确定冶金工业部华东勘察基础工程总公司成都分公司中选本项目勘察工作，以包干80000元签订勘察合同。2016年以邀请比选确定重庆市建筑工程设计院有限责任公司中选本项目方案设计工作，以25128元签订方案设计合同。2016年11月16日以邀请比选并经综合评分法确定重庆市建筑工程设计院有限责任公司中选本项目施工图设计工作，以184272元签订施工图设计合同。2017年4月17日以公开招标确定四川铁兴建设管理有限公司中选本项目监理，并于2017年5月8日以417200元签订监理合同。2017年4月12日经公开招标确定攀枝花建设工程有限责任公司中选本项目施工，并于2017年4月30日以18687993元签订施工合同。

　　（五）项目开工、竣工验收情况。

　　该项目于2017年5月5日开工，2018年10月10日进行竣工验收并于2018年11月22日取得《竣工验收备案书》。

　　（六）投资完成情况。

　　1.被审计单位报送投资情况。县住建局报送的经审核的该项目决算价21037392.00元，其中：建安投资20276792.00元，待摊投资760600.00元。

　　2.资金实际到位及支付情况。根据县住建局提供的财务资料，截至审计日：

　　（1）项目共到位专项贷款资金21037392.00元，其中：四川省2014年第二批危旧房棚户区改造项目—攀枝花市城市棚户区改造项目（一期）（米易安置点）国开行专项贷款资金21037392.00元。

　　（2）项目实际支付各项资金21037392.00元，其中：支付建安投资20276792.00元，支付待摊投资760600.00元。

　　二、审计评价意见

　　审计结果表明，县住建局及其他相关单位，在实施该项目过程中做了大量工作，按计划分阶段实施批复内容。

　　经审计，我们认为：县住建局提供的工程项目资料和财务会计资料基本真实地反映了米易县攀莲镇铁建路片区棚户区改造二期工程的相关活动。在建设资金管理使用、财务核算等各个环节中，基本符合相关法律、法规的规定，未发现其他违反国家规定、损失浪费、虚报冒领等损害国家利益的行为。对存在可研批复及立项批复前未办理选址意见书、未设基建专账对项目资金进行财务核算、多计工程价款等问题，做出了相应审计处理。