中共米易县委党校2018年部门决算编制说明
来源：米易县委党校 发布时间：2019-08-28 选择阅读字号：[ 大 中 小 ] 阅读次数： 0
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
中国共产党米易县委员会党校本级是充分发挥党校培训党员和干部的主渠道作用、党的理论武装工作的重要阵地作用、推进党的理论创新的生力军作用、建设学习型党组织的积极推动作用、促进领导干部加强党性锻炼的熔炉作用，促进党校全面履行职责，推动党校事业有新的发展和进步。其主要职责：①培训党员和干部。②承办县委和县政府举办的专题研讨班。③围绕全县经济社会和党的建设的重大问题开展科学研究，承担县委和县政府下达的调研任务，推进理论创新。④根据县委及组织人事部门的统一安排部署，举办多种形式的干部专题教育和培训，提高干部素质能力。⑤开展同国内国（境）外教育、研究机构和组织的合作与交流。⑥承担县委、县政府和市委党校交办的其他任务。
（二）2018年重点工作完成情况。
【干部教育培训】围绕主责主业，抓好主体班次培训。按照县委组织部的安排和要求，分别举办了村（社区）干部培训班暨农民夜校县级示范培训班、加强基层组织建设深化扫黑除恶专项斗争培训班、入党积极分子、党外干部等主体班次培训，培训人数710余人；围绕县党代会分解任务，抓好主题培训。遵照县委“加大乡村老师、农村医生、农技人员培训力度”的任务，在攀莲镇、草场乡、丙谷镇三个中心校培训老师260余人，为垭口中心校、城关二小1100余人开展了“关爱青少年·祖国伟大成就”培训；联合县卫计局开展医疗机构党风廉政暨医疗法规、卫计系统党建两个专题培训，培训卫计系统210余人；联合县农牧局举办产业精准扶贫农技人员知识更新培训班2期，培训驻村农技员、村聘农技员等共计150余名；积极配合县纪委、县民政局等县级部门开展“廉洁进万家”、乡村纪检小组长、社区干部素质能力提升等专题培训48场；联合县税务局对全县260名纳税人举办了3期纳税人专题知识培训；举办清华大学教育扶贫“中青后备干部社会管理提升”“政策与理论素养提升”等专题培训4期，中国西部开发网“新时代法治建设”“互联网时代法治管理”等专题培训15期。
【重大理论宣讲】建立“夜校巡讲制度”，2018每季度集中一个星期的时间到基层为群众讲党课，编制了本地教材《时事政策》。全年完成了以“习近平总书记来川视察重要讲话精神”“省委十一届三次全会精神”“脱贫感恩教育”以及“党史”“《党章修正案》解读”为主题的“夜校示范课堂大巡讲”共42场；送教进企业，为米易县烟草公司、青杠坪矿业公司宣讲党的十九大精神、党的光辉历程以及米易历史发展等专题课4场，覆盖党员群众500人次；在“三大”活动开展期间，应邀到县政务中心、县机管局等多家单位开展专题宣讲10场。
【课题调研】结合形势和任务，加强调查科研。结合县委“三大”活动要求和市委党校委托重大研究项目课题，完成《深度调整农业产业结构，助推米易乡村振兴的调查研究》《米易县乡风文明建设情况》《加快推进米易县康养旅游的对策研究》《米易县农民夜校开办情况的调研》等课题。
二、机构设置
县委党校是参照公务员法管理的事业单位，无下属二级单位。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计167.37万元。与2017年158.60万元相比，收、支总计各增加8.77万元，增长5.53%。主要变动原因是工资福利有所增长。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计167.37万元，一般公共预算财政拨款收入167.37万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计167.37万元，基本支出167.37万元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计167.37万元。与2017年158.60万元相比，财政拨款收、支总计各增加8.77万元，增长5.53%。主要变动原因是工资福利有所增长。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出167.37万元，占本年支出合计的100%。与2017年158.60万元相比，一般公共预算财政拨款增加8.77万元，增长5.53%。主要变动原因是工资福利有所增长。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出167.37万元，主要用于以下方面:教育支出（类）124.69万元，占74.50%；社会保障和就业（类）支出29.94万元，占17.89%；住房保障支出12.74万元，占7.61%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为167.37万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）: 支出决算为124.69万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）: 支出决算为10.83万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为13.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为5.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为12.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出167.37万元，其中：
人员经费150.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费16.90万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.2万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.2万元，占100%。具体情况如下：
公务接待费支出0.2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0.12万元，增长66.67%。主要原因是接待人员增加。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待1批次，23人次（不包括陪同人员），共计支出0.2万元，具体内容包括：接待市委党校与省委党校一行赴米易调研，接待金额0.2元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中共米易县委党校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，县委党校机关运行经费支出16.90万元，比2017年17.08减少0.18万元，下降1.07%。主要原因是压缩开支。
（二）政府采购支出情况
2018年，县委党校政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
因公车改革，县委党校没有公务用车等车辆。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
5、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。
7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部按规定的基本工资和津贴补助以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
中共米易县委党校2018年部门整体支出绩效自评报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。县委党校内设办公室及教研室。
（二）机构职能。充分发挥党校培训党员干部的主渠道作用、党的理论武装工作的重要阵地作用、推进党的理论创新的生力军作用、建设学习型党组织的积极推动作用、促进领导干部加强党性锻炼的熔炉作用，促进党校全面履行职责，推动党校事业有新的发展和进步。
其主要职责：①培训党员和干部。②承办县委和县政府举办的专题研讨班。③围绕全县经济社会和党的建设的重大问题开展科学研究，承担县委和县政府下达的调研任务，推进理论创新。④根据县委及组织人事部门的统一安排部署，举办多种形式的干部专题教育和培训，提高干部素质能力。⑤开展同国内国（境）外教育、研究机构和组织的合作与交流。⑥承担县委、县政府和市委党校交办的其他任务。
（三）人员概况。县委党校现有在职人员8人，其中参公管理2人（正科级1 人，科员1人），事业人员 6人（专业技术人员4人，工勤人员2人）。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2018年财政资金收入167.37万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2018年财政资金支出167.37万元，其中教育支出124.69万元，社会保障和就业支出29.94万元，住房保障支出12.74万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
实行全面预算管理，建立健全管理制度；编制收支预算坚持“以收定支、收支平衡、统筹兼顾”的原则；严格执行批复的预算、按照规定调整预算；按照财政部门预算编制要求，真实、完整、准确、及时编制预算。
（二）专项预算管理。
我校无专项预算项目。
（三）结果应用情况。
县委党校根据文件要求，高度重视此次绩效评价工作，成立了工作领导小组，明确了分管领导，绩效评价组工作成员，负责组织、协调部门整体支出绩效管理的评价工作。同时根据财政部门的要求，对年初部门预算整体绩效目标进行了公开，并对评价结果中反映的问题进行相应的整改。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我校将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收入管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平，部门支出与年初预算基本一致，达到预期绩效目标。
（二）存在问题。
从绩效评价看，我校还存在如下问题：一是预算管理不够精细，在预算管理过程中，需加强内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达。二是执行进度未达到“时间过半、支出过半”，财务管理有待进一步规范，提高资金使用效率。
（三）改进建议。
进一步加强预算管理，建立健全内部管理制度，有效提升部门整体支出管理水平，确保资金安全、合理、有效使用，最大限度发挥财政资金使用效益。
第五部分 附表
