米易县财政局2025年单位预算编制说明

目录

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）米易县财政局职能简介。

　　1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县与乡镇政府、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和制度并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项。承办国务院关税税则委员会办公室要求县一级承担的工作。

　　3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

　　4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策，制定彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。监督管理全县政府采购工作。

　　6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

　　7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

　　8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

　　9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

　　10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

　　11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

　　12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导社会审计。依法管理资产评估有关工作。

　　13.拟定和执行国有资产管理的政策法规、规章制度和管理办法；负责全县行政事业单位国有资产及国有资产经营收益管理工作；组织实施行政事业单位、国有资产及县属企业资产的清产核资和绩效评价工作；组织实施县级行政事业单位及企业国有产权界定、企业国有资产产权界定和转让工作，监缴国有资产收益；负责国有资产及县属国有企业资产的统计、分析；指导和监督行政事业单位、县属国有企业资产的产权界定、清查登记等工作；指导和监督办理执行《企业财务通则》和相关财务会计制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度。

　　14.负责联系协调全县金融机构，推动地方政府与金融机构合作交流，防控金融风险、深化金融改革。负责全县小额贷款公司、融资担保公司、典当行、融资租赁公司等监管；维护地方金融秩序，牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险；牵头处置非法集资、协调配合有关部门打击其他非法金融活动；推进全县金融知识宣传普及工作。

　　15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

　　16.完成县委、县政府交办的其他任务。

　　（二）米易县财政局2025年重点工作。

　　1.加大统筹力度，集中财力办大事

　　进一步强化财政资源统筹，优化营商环境，强化税源培植，继续加强重点行业、重点领域、重点企业税源监控，扩宽增收渠道。大力盘活资产资源，加快推进矿权出让，积极探索重点河流清淤及砂石资源综合利用、水库原水供应、建筑垃圾场等经营性资产市场化运营，深挖增收潜能，全力组织收入。坚持“小钱小气，大钱大方”，更深层次落实过紧日子要求，进一步严控一般性支出，压减非刚性非必要支出。统筹上级和本级资金，推进跨部门、跨级次事项协同联动及资金统筹整合，强化重大战略任务与基本民生财力保障。统筹增量与存量资金，优先保障县委、县政府确定的重点任务，集中财力办大事，推动共富多元投入机制改革出经验、见成效。

　　2.加力向上争取，集中资源促发展

　　紧盯上级政策导向，持续抓好“一揽子”增量政策落地见效，重点关注中省预算内投资、超长期特别国债和政府债券等投向，强化分析研判，积极谋划、包装和储备项目，安排重大项目前期经费，支持县级部门做深做实项目前期工作，提高项目成熟度。强化沟通对接，把握关键时间节点主动“跑省进厅”“跑部进京”，主动汇报争取，提升项目转化率。加大化债政策争取力度，用好“两重”“两新”政策，认真做好项目实施工作，督促项目尽快开工建设，提早形成实物量。

　　3.加密底线防守，集中智慧防风险

　　加强“三保”风险防控，强化清单管理，做好“三保”保障和风险防控工作，坚决兜住“三保”底线。强化财政库款调度，严控财政支付风险。把防范化解债务风险作为重要政治纪律和政治规矩，采取切实有效措施，坚决防止法定债务违约、遏制新增隐债、新增非标债务，加强融资平台债务监管，确保地方政府债务控制在财政厅下达的债务限额内，确保隐性债务只减不增，牢牢守住安全底线。

　　4.加深管理改革，集中本领提效能

　　认真落实中央、省级新一轮财税体制改革部署要求，做好相关领域财权事权和支出责任的争取和政策衔接工作。进一步深化预算改革，依托预算管理一体化系统，加大精细化、标准化管理力度。强化财政监督管理，进一步严肃财经纪律。深化预算绩效管理改革，全面落实财政资金、项目、政策“三管三必须”工作要求，切实提高资金配置效率和使用效益。深化国企改革，完善国有资本经营预算管理，激发国有企业经营活力。

　　二、机构设置情况

　　米易县财政局下属二级预算单位6个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位4个；未独立核算的下属事业单位2个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。主要包括：

　　

序号	预算单位名称
1	米易县财政局机关（独立核算）
2	米易县财政国库支付中心（独立核算）
3	米易县攀莲财政支付中心（独立核算）
4	米易县白马财政支付中心（独立核算）
5	米易县普威财政支付中心（独立核算）
6	米易县垭口财政支付中心（独立核算）
7	米易县财政绩效评价中心（未独立核算）
8	米易县政府投资评审中心（未独立核算）

    米易县财政局设11个内设机构：办公室、国库综合股、财税法规会计股、预算和财政监督绩效股、债务金融股、经济建设股、行政和科教文化股、社会保障股、农业农村股、国资国企管理股、政府采购监管股。

　　三、收支预算情况说明

　　按照综合预算的原则，米易县财政局所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。米易县财政局2025年收支总预算7,836,875.77元，比2024年预算数增加273,268.56元，主要原因是较2024年增加了网络运行经费及财政工作专项经费。

　　（一）收入预算情况。

　　米易县财政局2025年收入预算7,836,875.77元，其中：上年结转0元，占0%；一般公共预算拨款收入7,836,875.77元，占100%；政府性基金预算拨款收入0元，占0%。

　　（二）支出预算情况。

　　米易县财政局2025年支出预算7,836,875.77元，其中：基本支出4,791,843.77元，占61.14%；项目支出3,045,032.00元，占38.86%，其中:  一般行政管理事务2,245,032.00元，财政委托业务支出800,000.00元。

　　四、财政拨款收支预算情况说明

　　米易县财政局2025年财政拨款收支总预算7,836,875.77元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入7,836,875.77元、本年政府性基金预算拨款收入0元、本年国有资本经营预算拨款收入0元；支出包括：一般公共服务支出6,321,194.77元、 社会保障和就业支出832,292.04元、 卫生健康支出348,480.96元、住房保障支出334,908.00元。

　　五、一般公共预算当年拨款情况说明

　　（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

　　米易县财政局2025年一般公共预算当年拨款7,836,875.77元，比2024年预算数增加273,268.56元，主要原因是较2024年增加了网络运行经费及财政工作专项经费。

　　（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

　　一般公共服务支出6,321,194.77元，占80.66%；社会保障和就业支出832,292.04元，占10.62%；卫生健康支出348,480.96元，占4.45%；住房保障支出334,908.00元，占4.27%。

　　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

　　1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2025年预算数为2,714,382.13元，主要用于局机关行政单位和参照公务员管理的事业单位在职人员的工资奖金津补贴、社会保障缴费、其他工资福利支出及机关商品和服务支出等；商品和服务支出包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、其他交通费、其他商品和服务支出、工会经费等开支。

　　2. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2025年预算数为2,245,032.00元，主要用于金财网、金保网网络专线服务费用及债务、等保测评、非税收入收缴、一体化系统等管理系统升级、运维、维护费用。

　　3.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2025年预算数为800,000.00元，主要用于政府投资评审中心按规定购买相关委托业务评审的服务费。

　　4. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2025年预算数为561,780.64元，主要用于事业在职人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、公务员医疗补助及商品和服务支出等；商品和服务支出包括办公费、邮电费、差旅费、其他商品和服务支出、工会经费等开支。

　　5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2025年预算数为433,761.48元，主要用于行政单位离退休人员其他商品服务支出、福利费、生活补助、医疗费补助。

　　6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为398,530.56元，主要用于全体在职职工机关养老保险单位缴纳部分。

　　7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年预算数为174,383.76 元，主要用于局机关和参照公务员管理的事业单位基本医疗保险缴费单位缴纳部分。

　　8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为37,894.32元，主要用于局事业单位基本医疗保险缴费单位缴纳部分。

　　9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2025年预算数为136,202.88元，主要用于全体职工的公务员医疗补助缴费单位缴纳部分。

　　10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为334,908.00元，主要用于全局在职职工公积金单位缴纳部分。

　　六、一般公共预算基本支出情况说明

　　米易县财政局2025年一般公共预算基本支出4,791,843.77元，其中：

　　人员经费4,355,189.45元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、住房公积金、社会保险缴费等。

　　公用经费436,654.32元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

　　米易县财政局2025年“三公”经费财政拨款预算数47,580.00元，其中：因公出国（境）经费0元，公务接待费47,580.00元，公务用车购置及运行维护费0元。

　　（一）因公出国（境）经费情况说明。因公出国（境）经费与2024年预算持平，主要原因是本年度本单位无出国计划，无相应经费支出安排。

　　根据市外事侨务办（台办）批准的2025年因公临时出国（境）安排，拟安排出国（境）团组0次, 0人。

　　（二）公务接待费情况说明。公务接待费47,580.00元与2024年预算持平，主要原因是落实过紧日子的要求，不断简化各类接待，压缩“三公”经费支出。2025年公务接待费计划用于上级机关来检查和调研，以及各兄弟区县来调研学习等开展公务活动按规定开支的接待用餐费用。

　　（三）公务用车购置及运行维护费情况说明。公务用车购置及运行维护费与2024年预算持平，主要原因是本单位无公务用车，无相应经费支出安排。

　　单位现有公务用车0辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）0辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车0辆，货车及19座以上客车0辆，摩托车0辆。

　　2025年安排公务用车购置费0元，购置公务用车0辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）0辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车0辆，货车及19座以上客车0辆，摩托车0辆。

　　2025年安排公务用车运行维护费0元。

　　八、“三公”经费非财政拨款预算安排情况说明

　　米易县财政局2025年没有使用非财政拨款安排“三公”经费预算。

　　（一）非财政拨款安排公务接待费情况说明

　　2025年非财政拨款安排公务接待费与2024年预算持平。主要原因是2024年、2025年均未使用非财政拨款安排公务接待费。

　　（二）非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费情况说明

　　非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费与2024年预算持平。主要原因是2024年、2025年均未使用非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费。

　　单位现有公务用车0辆。

　　2025年安排非财政拨款公务用车购置费0元，拟购置公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

　　2025年安排非财政拨款公务用车运行维护费0元。

　　九、政府性基金预算支出情况说明

　　米易县财政局2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　十、国有资本经营预算情况说明

　　米易县财政局2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

　　十一、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费。

　　2025年，米易县财政局的机关运行经费财政拨款预算为436,654.32元，比2024年预算增加48,236.8元，增长12.42%。

　　米易县政府投资评审中心为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

　　（二）政府采购情况。

　　2025年，米易县财政局安排政府采购预算48,000.00元，其中，政府采购货物预算48,000.00元；政府采购工程预算0元；政府采购服务预算0元。

　　（三）国有资产占有使用情况。

　　截至2024年底，米易县财政局及所属的非独立核算单位共有车辆0辆，其中，执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台。

　　（四）预算绩效情况。

　　2025年米易县财政局开展绩效目标管理的项目4个，涉及预算3,045,032.00元。其中：人员类项目0个，涉及预算0元；运转类项目4个，涉及预算3,045,032.00元；特定目标类项目0个，涉及预算0元。

　　十二、名词解释

　　1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　2.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　4.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　5.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。

　　6.一般公共服务(类)财政事务（款）行政运行（项）：行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　7.一般公共服务类（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：机关用于除基本支出之外为完成特定财政任务和财政事业发展目标所发生的支出。

　　8.一般公共服务(类)财政事务（款）事业运行（项）：除行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）外的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：为机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

　　12. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：除行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）外的事业单位基本医疗保险缴费经费。

　　13. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：公务员医疗补助经费。

　　14. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

　　

       附件：表1.单位收支总表

　         　表1-1.单位收入总表

　　         表1-2.单位支出总表

　         　表2.财政拨款收支预算总表

　         　表2-1.财政拨款支出预算表

         　　表3.一般公共预算支出预算表

         　　表3-1.一般公共预算基本支出预算表

         　　表3-2.一般公共预算项目支出预算表

　         　表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

         　　表4.政府性基金支出预算表

         　　表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

         　　表5.国有资本经营预算支出预算表

         　　表6.单位预算项目绩效目标表

　         　表7.单位整体支出绩效目标表

       米易县财政局2025年单位预算编制说明.doc

      米易县财政局2025年单位预算公开报表.xlsx

审核： 南俊坤   责任编辑： 李建雄